Accompagnement pour les PME, ETI, Groupes

Foire aux questions
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Notre expertise Artisan, TPE, PME, ETI

Vous êtes une TPE, un artisan, PME, une ETI, FIVALEC intervient dans le domaine industriel, santé, numérique, agro-alimentaire…
Vous êtes suivi par un interlocuteur unique, qui coordonne une équipe pluridisciplinaire constituée sur-mesure pour gérer au mieux votre entreprise, vos salariés et votre patrimoine. Votre expert-comptable a une connaissance et une maîtrise accrues du fonctionnement de votre entreprise et de votre secteur d’activité.

Notre engagement

FIVALEC , cabinet de conseil et d’expertise comptable dont l’équipe est particulièrement ouverte aux défis entrepreneuriaux, s’engage à :

Simplifier : décrypter les enjeux essentiels auxquels vous êtes confrontés tout au long de la vie de votre société.

Accélérer votre croissance via des outils et des solutions logicielles adaptées.

Sécuriser vos décisions et opérations(transactions, gestion des risques, contrôle interne) Être bien accompagné, ça change tout !

Les étapes d’accompagnement

Création, développement, pilotage au quotidien, cession et transmission. Nous avons développé une offre complète qui répond à de nombreuses questions : financement de la croissance, optimisation gouvernance, respect des normes, pression concurrentielle.

Être aidé dans vos projets de développement

Création de filiales, lancement de nouveaux services/produits, conquête de nouveaux marchés ou anticiper l’évolution de votre modèle économique ?

Notre expert-comptable vous épaule dans l’analyse et le montage du projet. Il vous oriente pour le choix du statut juridique. Il procède à l’évaluation de la structure à racheter, réalise éventuellement une étude de marché et un comparatif sectoriel. Il prépare et chiffre le business plan et le budget prévisionnel. Il accompagne la recherche de financements et d’aides.

Être accompagné dans mon projet

Racheter, vendre une structure

La vie de votre PME ou ETI comporte des étapes avec des rachats ou des ventes d’entités. Nos spécialistes vous accompagnent dans ces projets, tant pour l’évaluation de la structure.

Nous réalisons un audit d’acquisition sur celle-ci autant pour vous donner les bonnes cartes pour prendre la bonne décision qu’en matière d’appui à la négociation.

Réaliser un audit d’acquisition

Optimiser votre rentabilité financière

Les structures de taille significative présentent souvent une complexité nécessitant une comptabilité analytique. La comptabilité par activité rend possible la détermination d’indicateurs clés plus fins pour votre tableau de bord. Le suivi serré de la trésorerie, des prévisions et des réalisations s’avère aussi fondamental. Notre expert-comptable, vous aide à déployer ces outils pour un bon pilotage.

  • Améliorer vos coûts de revient

Nous étudions et ajustons vos coûts de production par sites ou sur le groupe dans sa globalité afin d’améliorer votre rentabilité.

Être accompagné dans la gestion d’entreprise

Être aidé dans vos choix d’investissement, notamment immobiliers

Nous vous aidons à optimiser votre investissement immobilier qu’il soit professionnel ou personnel avec une étude de faisabilité. La fiscalité immobilière est particulière : TVA, déduction de certaines charges, imposition des revenus fonciers imposition des plus-values… Elle nécessite que vous soyez conseillé dès l’étude du projet. Et un investissement immobilier doit être financé, généralement par emprunt : il faut donc convaincre un partenaire financier. Nous pouvons également vous aider dans le choix de financement de vos biens immobiliers, et de manière générale de tous vos investissements.

Optimiser mon capital personnel

Notre accompagnement Artisan, TPE, PME, ETI

Soutenir les Petites Structures et Épauler et optimiser les Moyennes Entreprises, avec un regard neuf et des produits et solutions ayant fait leurs preuves auprès d’autres structures confrontées aux mêmes problématiques.

Piloter l’activité de votre TPE, PME, ETI

La vie de votre entreprise est étroitement liée aux décisions que vous prendrez. Appuyez-vous sur un interlocuteur unique afin d’avoir une vision globale de votre activité sur le plan comptable, financier, juridique et fiscal. Votre expert-comptable coordonnera l’ensemble de votre dossier dans une optique d’optimisation et d’anticipation des risques. Objectif : vous permettre de piloter au mieux votre activité et de faire les bons choix stratégiques.

Découvrez notre expertise comptable

Gestion de votre entreprise

  • Établissement du bilan 
  • Conseil personnalisé
  • Gestion de trésorerie
  • Élaboration de business plan / tableau de bord
  • Cartographie des risques opérationnels 
  • Connaissance des coûts et des résultats 
  • Optimisation du poste clients et du cash 
Être accompagné dans la gestion d’entreprise

Optimisation juridique et fiscale

  • Optimisation fiscale
  • Déclarations fiscales de l’entreprise
  • Audit légal et contractuel
  • Assistance aux opérations juridiques courantes ou exceptionnelles
  • Assistance lors de contentieux, contrôle fiscal
  • Droit commercial : Contrats industriels et commerciaux, Cession de fonds de commerce, Droit de la réglementation (CGV, normes…), Contentieux commercial, Recouvrement de créances
  • Secrétariat juridique annuel : approbation des comptes, distribution de dividendes, mise à jour des registres juridiques
  • Montages juridiques : Assistance à la constitution, Modifications statutaires, décisions extraordinaires, fusions/acquisitions, pactes d’associés, cessations
Découvrez notre assistance juridique

Organisation Sociale / RH

  • Établissement des bulletins de salaires et des contrats de travail
  • Couverture prévoyance/santé
  • Accords d’intéressement et participations
  • Épargne salariale
  • Mise en œuvre d’institutions représentatives du personnel
Découvrez notre accompagnement RH et Social

Sécurité et gestion des risques

  • Examen de Conformité Fiscale (ECF) et assistance contrôle fiscal
  • Avocats contentieux commercial
Réaliser un examen de conformité fiscale

Digitalisation comptable et administrative

  • Accompagnement au choix et à la mise en place des outils et optimisation de la gestion des flux
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Optimisation de la performance

  • Stratégie commerciale
  • Investissements financiers
  • Innovation
  • Recherche de solutions de financement, d’investisseurs

Optimisation patrimoniale

  • Statut social du patron et du conjoint
  • Conseil fiscal et optimisation
  • Rémunération, Déclaration impôts personnels
  • Mutuelle, Prévoyance, Stratégie retraite
  • Évaluation , Transmission, cession, succession et optimisation patrimoniale
Réaliser un audit patrimonial
Découvrez notre accompagnement patrimonial

Foire Aux Questions

Un expert pour y voir clair dans le suivi de nos opérations immobilières.

En tant que patron d’une ETI, s’il y a bien quelque chose qui ne tolère pas l’improvisation c’est bien la revente d’un immeuble. Dans la gestion complexe de ces dossiers, le cabinet FIVALEC s’est révélé être le partenaire indispensable que nous cherchions, il faut bien le dire, depuis longtemps. La pluridisciplinarité des collaborateurs et leurs expertises avisées nous ont permis d’aller au-delà de nos prévisions !

Pierre, patron d’ETI

S’il n’y a pas de définition légale, une directive européenne précise qu’il s’agit d’activités professionnelles dont l’accès ou l’exercice sont encadrés par des dispositions législatives ou réglementaires. En France, ces dernières sont donc ainsi généralement soumises à des conditions d’accès et/ou des conditions d’exercice ou d’exploitation.

Des conditions d’accès à respecter :
Elles doivent être respectées avant le lancement : les autorités administratives les vérifieront et fourniront une autorisation, un agrément, une carte… nécessaires au démarrage de votre structure.

Exemples de conditions d’accès :

– conditions de diplôme (métiers de la santé, métiers du droit …), d’expérience professionnelle (métiers du bâtiment, de l’esthétique …) ou de suivi d’une formation préalable (débit de boissons …)
– conditions financières (métiers du transport…)
– condition d’assurance (produits phytopharmaceutiques, sécurité …)
– conditions d’honorabilité (taxi, VTC …)

Des conditions d’exercice :
Il n’est pas nécessaire de justifier de ces conditions pour démarrer, toutefois, en cours d’exploitation, des obligations s’imposeront à vous. Si elles ne sont pas respectées, vous vous exposez à des sanctions (perte d’agrément, radiation de l’ordre professionnel, voire sanctions pénales).

Exemples de conditions d’exercice :
– condition de formation continue (immobilier, santé…)

Nos spécialistes vous aident à déployer l’organisation administrative la plus adaptée à votre structure. Du contrat d’achat, à la commande fournisseur, la réception des marchandises ou encore le contrôle de la facture, son intégration en comptabilité et son paiement, le pilotage des achats ne s’improvise pas. L’expert-comptable analyse les process et formalise des procédures écrites. Il vous accompagne pour adapter votre SI et fixer les rôles et responsabilités.

Le site les-aides.fr recense les aides et soutiens financiers auxquels peuvent éventuellement prétendre les créateurs.
Retrouvez sur les-aides.fr toutes les informations pour vos projets ou besoins (création, reprise, cession, accompagnement croissance, emploi, innovation, international, immobilier…)

Le site Transentreprise , réseau des Chambres de Commerce et d’Industrie et des Chambres de Métiers et de l’Artisanat, vous permet d’accéder à des annonces d’affaires à reprendre.
Ce site collecte et diffuse les offres de cession et reprise dans tous les secteurs (artisanat, commerce, industrie, services), région par région, département par département.

Pour financer leur production, certaines structures ne disposent plus de réserve de crédit et leurs dettes à court terme auprès de leur banque ou de leurs partenaires s’accumulent. Une solution : le prêt de consolidation.

Le prêt de consolidation des dettes est un prêt consenti par la banque qui vous permet de rembourser tous vos créanciers en un seul règlement. Vous n’aurez maintenant qu’un seul prêt et qu’un seul interlocuteur : votre banquier.
En pratique, si les banques accordent une consolidation des dettes bancaires à court terme, elles sont beaucoup plus réticentes à restructurer les dettes que vous pourriez avoir accumulées auprès de vos fournisseurs !
De plus, il faut que vous disposiez d’une cote de crédit acceptable et que vous fournissiez des garanties sur vos remboursements futurs ! Une étude de votre EBE prévisionnel, si elle démontre une amélioration de vos résultats économiques, peut convaincre plus facilement votre banquier.
En plus de regrouper vos dettes, le prêt de consolidation peut vous offrir une durée de remboursement plus longue ainsi qu’un taux d’intérêt moins élevé que celui demandé par vos créanciers. Etudiez les propositions de plusieurs banques financières avant de choisir votre prêt de consolidation car les taux d’intérêt peuvent varier de façon conséquente.

Combien ça coûte ? Des frais peuvent être exigés pour l’ouverture de votre dossier. Votre banquier pourra éventuellement exiger des garanties supplémentaires sous forme de warrant ou d’hypothèque. Avant de signer un contrat, assurez-vous de bien lire les modalités et conditions (durée du prêt, taux d’intérêt, conditions spéciales, etc.) afin de savoir exactement combien vous coûtera ce prêt en bout de ligne.

Conseil :
Avant la rencontre avec votre banquier, dressez la liste complète de vos dettes actuelles afin d’en établir la somme globale. Vous n’êtes pas obligé d’inclure toutes vos dettes, mais il est toujours préférable d’indiquer au banquier que vous avez d’autres dettes (autres banques, dettes auprès de fournisseurs, prêt familial, …). Jouer franc jeu est de nature à obtenir la confiance de votre banquier et par là même, faciliter l’issue de votre dossier.

En fin d’année comptable, un manager peut choisir de se faire verser une prime ou des dividendes. La prime est très proche du salaire sur le plan du droit du travail, car elle est intégrée au bulletin de salaire et soumise aux mêmes charges sociales. Les dividendes, ne sont pas des rémunérations, mais des capitaux mobiliers et peuvent être distribués par des entreprises soumises à l’impôt sur les sociétés. Vous trouverez ci-après les différences permettant d’arbitrer entre la prime de bilan ou les dividendes.

Décision de distribution d’une prime de bilan ou de dividendes
Recevoir une prime de bilan ou des dividendes provient d’une décision qui est décidée en assemblée générale.

Les montants des dividendes et primes
Le montant de primes de bilan est encadré par la loi. Il faut qu’il reste « raisonnable » par rapport aux :
– Salaire
– Travail effectif
Si l’administration des impôts juge qu’il existe un trop gros écart entre le montant versé et ces paramètres, elle peut décider d’un redressement fiscal.

Imposition des primes et des dividendes
La prime de bilan est soumise au barème progressif de l’impôt sur le revenu et bénéficie d’un abattement forfaitaire de 10 % (dans la limite d’un plafond).
Les dividendes sont des revenus de capitaux mobiliers imposés à la Flat Tax ou PFU depuis la réforme de la Loi des Finances entrée en application le 1er janvier 2018. Quel que soit le statut de l’entreprise, cet impôt comporte un taux unique de 30 % se décomposant comme suit :
– 17,2 % au titre des prélèvements sociaux
– 12,8 % au titre de l’impôt sur le revenu
Bon à savoir : si un dirigeant a des revenus fiscaux n-2 inférieurs ou égaux à 50 000 € s’il est seul ou 75 000 € s’il est marié ou pacsé, il peut alors bénéficier d’une dispense de versement de l’acompte de 12,8 %.

Les dividendes imposés au barème progressif
Vous pouvez opter pour l’application du barème progressif (au lieu de la Flat Tax).
Il bénéficiera, dans ce cas, d’un abattement de 40 % sur le montant brut de ces dividendes qui seront rajoutés aux revenus du foyer fiscal pour être soumis à l’impôt sur le revenu.
Les prélèvements sociaux sur ces dividendes (17.20%) sont appliqués sans abattement.

Les dividendes pour les personnes morales
Si les dividendes sont versés à des personnes morales, ils sont alors soumis à l’IS avec possibilité d’exonération à hauteur de 95% dans le cas d’une option au régime mère-fille.
Choisir entre une prime de bilan ou des dividendes est plus complexe qu’avant depuis le prélèvement à la source. Les dividendes et la prime de bilan sont deux revenus bien distincts et si un manager n’a pas atteint le plafond annuel de la Sécurité Sociale, il aura tout intérêt à privilégier la prime de bilan au dividende.

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